SOLICITUD DE EXPEDIENTE ADMINISTRATIVO
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación
Administrativa. San José, a las nueve horas veintiún minutos del veintiséis de agosto de
dos mil veintidós.
RECURSO DE APELACIÓN interpuesto por el consorcio AVAHUER-SERMO, en contra del
acto de infructuosidad de la LICITACIÓN PÚBLICA No. 2022LN-000001-0018700001
promovida por COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO para los “Servicios de Seguridad
Privada para la custodia de activos del CUC”.
De conformidad con el artículo 186 del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa,
se previene a la Administración remitir a esta División, dentro del DÍA HÁBIL siguiente en
que reciba la presente gestión, el expediente administrativo completo del concurso en
debate, debidamente foliado y ordenado. Considerando las condiciones sanitarias actuales
y las diferentes medidas para disminuir el riesgo de contagio del Coronavirus (COVID-19),
se solicita a la Administración que remita copia digitalizada del expediente
administrativo debidamente certificada. En caso de que la información supere los 20MB,
deberá utilizar el procedimiento para la carga de documentos en repositorio electrónico de
esta Contraloría General en coordinación con la Unidad de Servicios de Información, según
se regula en la resolución No. R-DC-72-2020 de las doce horas del diez de setiembre de
dos mil veinte sobre las Medidas temporales para la presentación de documentos y el uso
de repositorios electrónicos en el contexto de la pandemia provocada por el COVID-19
(publicada en el Diario Oficial La Gaceta No. 240 del 30 de setiembre de 2020). También se
debe indicar los folios del expediente en los que se encuentra la versión final del cartel y
que contenga todas las modificaciones que se le efectuaron. En caso de que el concurso
haya sido tramitado por medio del Sistema Integrado de Compras Públicas denominado
SICOP únicamente deberá indicarlo así en la nota de respuesta, sin que sea necesario
...
Fecha publicación: 26/08/2022
Fecha emisión: 26/08/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: División de Contratación Administrativa
Tipo documental: SOLICITUD DE EXPEDIENTE ADMINISTRATIVO
Proceso: ANALISIS DE ADMISIBILIDAD DE RECURSOS DE APELACION
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 10173
16 de junio, 2022
DFOE-CAP-1930
Señor (a)
Mario Morales Gamboa
Decano
COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Estimado (a) señor (a):
Asunto: Remisión del informe sobre los resultados del Índice de Transformación
Digital en el sector público
La transformación digital se refiere al proceso de cambio en la gestión que integra la
estrategia institucional, la cultura, las habilidades y las tecnologías de información, con el
fin de generar una mejora significativa en la experiencia de las personas usuarias de los
servicios públicos y consecuentemente en el valor que reciben.
Por esta razón, la Contraloría General de la República en el ejercicio de sus
competencias y en procura de generar insumos que promuevan la toma de decisiones
ágil, estratégica y basada en datos por parte de las administraciones públicas, ejecutó un
seguimiento de la gestión denominado “Índice de Transformación Digital en el sector
público”, el cual tuvo como objetivo determinar el nivel de transformación digital en 267
instituciones, en procura de generar insumos para promover cambios en la gestión que
permitan mejorar la experiencia ciudadana, la excelencia, agilidad, continuidad y
sostenibilidad de los servicios públicos, así como, promover la inclusión social.
Así las cosas, me permito hacer de su conocimiento el informe N°
DFOE-CAP-SGP-00002-2022 preparado por la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados obtenidos. Dicho informe se incorpora
en un sitio web que se compone de una consulta interactiva de resultados por institución,
componente y sector, un resumen ejecutivo, así como, de documentos metodológicos y la
base de datos detallada con las respuestas de las 267 instituciones públicas, de manera
que pueda ser utilizada por las personas usuarias de la información de acuerdo con sus
necesidades.
En ...
Fecha publicación: 16/06/2022
Fecha emisión: 16/06/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: SEGUIMIENTO DE LA GESTION PUBLICA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 09273
7 de junio, 2022
DFOE-CAP-1499
Doctor
Mario Enrique Morales Gamboa
Decano a.i
COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
decanatura@cuc.ac.cr
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del presupuesto extraordinario N° 1-2022 del Colegio
Universitario de Cartago
La Contraloría General recibió el oficio N° CUC-DEC-378-2022, mediante el cual se
remite el presupuesto extraordinario N° 1-2022 del Colegio Universitario de Cartago, que
tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente, recursos del superávit libre por la
suma de ?302,0 millones para ser aplicados en Bienes Duraderos.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. Fundamento normativo de la gestión
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución
Política de la República de Costa Rica, 18 de su Ley Orgánica, N° 7428 y otras leyes
conexas. La aprobación interna efectuada por el Consejo Directivo de ese Colegio como
requisito de validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión
N°03-3785-2022 celebrada el 27 de abril de 2022. Esto de conformidad con lo regulado
en la norma 4.2.3 de las NTPP .1
1.2. Alcance del acto de aprobación externa
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en las
certificaciones remitidas por el Colegio, de acuerdo con lo establecido en la norma 4.2.14
de las NTPP; por lo que la veracidad de su contenido es de exclusiva responsabilidad del
personal que las suscribió.
1 Resolución N° R-DC-24-2012 del 29 de marzo de 2012 y sus reformas.
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:decanatura@cuc.ac.cr
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evalu ...
Fecha publicación: 08/06/2022
Fecha emisión: 07/06/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
División de Contratación Administrativa
Al contestar refiérase
al oficio Nº08905
31 de mayo de 2022
DCA-1625
Señora
María Eugenia Villalta Bonilla
Directora General a.i.
HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS
Estimada señora:
Asunto: Se otorga autorización al Hospital San Juan de Dios para contratar de manera
directa a la empresa Biocientífica Internacional Sociedad de Responsabilidad Limitada, para la
adquisición de pruebas para determinación de antígeno leucocitario humano clases I y II y
determinación de anticuerpos anti-antígeno leucocitario humano por el plazo de 8 meses, bajo
la modalidad entrega según demanda por prueba efectiva, hasta por un monto de máximo de
hasta $800.000,00.
Nos referimos a su oficio No. HSJD-DG-1773-2022 del 06 de mayo del 2022, y recibido
en esta Contraloría General de la República el 17 de mayo del 2022, mediante el cual solicita
una reconsideración de la autorización brindada por este órgano contralor mediante el oficio No.
07339 (DCA-01333) de fecha 02 de mayo del 2022.
Mediante el oficio No. HSJD-DG-1952-2022 del día 30 de mayo de 2022, la Dirección
General del Hospital San Juan de Dios aclaran que la reserva presupuestaria N.º 84-2022 por
un monto de $123,076.92 no se ha utilizada ni se ha iniciado un proceso de compra directa con
esta reserva, ya que se está a la espera de la reconsideración para aumentar el permiso hasta
por 8 meses por parte de la Contraloría General de República, a fin utilizar en conjunto con la
segunda certificación de contenido presupuestario N.º 180-2022 por un monto de $359,823.08.
I.-Antecedentes y Justificación de la solicitud.
Como razones dadas para justificar la presente solicitud, esa Administración manifiesta
lo siguiente:
1. Antecede a esta gestión el oficio No. 12014 (DCA-2852) del 05 de agosto del 2020,
mediante el cual se le deniega al Hospital San Juan de Dios, autorización para realizar
una contratación directa con la empresa Biocientífica Internacional Sociedad de
Responsabilidad Limitada, p ...
Fecha publicación: 31/05/2022
Fecha emisión: 30/05/2022
Institución: HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS
Emite: División de Contratación Administrativa
Tipo documental: AUTORIZACIONES VARIAS
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACIONES VARIAS EN CONTRATACION ADMINISTRATIVA
INFORME N° DFOE-CAP-IF-00007-2022
16 de mayo, 2022
INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA
GESTIÓN DE LOS PROCESOS DE CONTRATACIÓN
ADMINISTRATIVA PARA LA ADQUISICIÓN DE BIENES DEL
COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
2022
CONTENIDO
Resumen Ejecutivo…………………………………………………………………………………………3
1. Introducción………………………………………………………………………………………...5
Origen de la Auditoría……………………………………………………………………………………5
Objetivo…………………………………………………………………………………………………….5
Alcance…………………………………………………………………………………………………….5
Criterios de Auditoría……………………………………………………………………………………..6
Metodología aplicada…………………………………………………………………………………….6
Generalidades acerca de los procesos de adquisición de bienes del CUC………………………..8
Comunicación preliminar de los resultados de la auditoría………………………………………….9
Siglas………………………………………………………………………………………………………9
2. Resultados…………………………………………………………………………………………10
Gestión de los procesos de contratación administrativa para la adquisición de
bienes……………………………………………………………………………………………………10
Debilidades en la gestión de riesgos del proceso de adquisición de bienes……………………..10
Debilidades en la definición del alcance de las compras de bienes realizadas………………….12
Debilidades en la implementación de controles que garanticen la razonabilidad de los precios
pagados por los bienes adquiridos……………………………………………………………………14
Acciones preparatorias para la implementación del nuevo modelo de compras
públicas…………………………………………………………………………………………………15
Preparación básica para la implementación del nuevo modelo de compras públicas…………..16
3. Conclusiones……………………………………………………………………………………...17
4. Disposiciones……………………………………………………………………………………..18
Al Licenciado Mario Morales Gamboa, Director Administrativo Financiero, al Máster Alexander
Hernández Camacho, Director de Planificación y Desarrollo y a la Licenciada Marianella Vega
Chinchilla, Encargada a.i. de Proveeduría Institucional del Colegio Universitario de Cartago o a
quienes en su lugar ocupen los cargos……………………………………………………………….18
Al Lic ...
Fecha publicación: 19/05/2022
Fecha emisión: 16/05/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de para el Desarrollo de Capacidades
M3-04-GE-02a V6
Al contestar refiérase
al oficio N° 08142
16 de mayo, 2022
DFOE-CAP-1456
Licenciada
Marianella Vega Chinchilla
Encargada a.i. de la Proveeduría Institucional
COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
mvegac@cuc.ac.cr
Estimada señora:
Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-CAP-IF-00007-2022 de la auditoría de
carácter especial de la auditoría de carácter especial acerca de la gestión de
los procesos de contratación administrativa para la adquisición de bienes del
Colegio Universitario de Cartago
Me permito remitirle el Informe N° DFOE-CAP-IF-00007-2022, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial acerca de
la gestión de los procesos de contratación administrativa para la adquisición de bienes que
realiza el Colegio Universitario de Cartago.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora del Órgano Contralor, observando los “Lineamientos generales para
el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de
la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución N° R-DC-144-2015.
Al respecto, se le solicita, en su condición de destinataria de disposiciones emitidas por la
Contraloría General en informes de auditoría, remitir la indicación de un correo electrónico
como medio oficial de notificación. Asimismo, se le recuerda que la disposición señalada en el
aparte 4 del informe de cita, es de acatamiento obligatorio y deberá ser cumplidas dentro de los
plazos conferidos para ello. En caso de que se incumpla con esa disposición en forma
injustificada, una vez agotado el plazo otorg ...
Fecha publicación: 19/05/2022
Fecha emisión: 16/05/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de para el Desarrollo de Capacidades
M3-04-GE-02a V6
Al contestar refiérase
al oficio N° 08147
16 de mayo, 2022
DFOE-CAP-1458
Máster
Alexander Hernández Camacho
Director de Planificación y Desarrollo
COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
ahernandezc@cuc.ac.cr
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-CAP-IF-00007-2022 de la auditoría de
carácter especial de la auditoría de carácter especial acerca de la gestión de
los procesos de contratación administrativa para la adquisición de bienes del
Colegio Universitario de Cartago
Me permito remitirle el Informe N° DFOE-CAP-IF-00007-2022, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial acerca de
la gestión de los procesos de contratación administrativa para la adquisición de bienes que
realiza el Colegio Universitario de Cartago.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora del Órgano Contralor, observando los “Lineamientos generales para
el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de
la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución N° R-DC-144-2015.
Al respecto, se le solicita, en su condición de destinatario de disposiciones emitidas por la
Contraloría General en informes de auditoría, remitir la indicación de un correo electrónico
como medio oficial de notificación. Asimismo, se recuerda que las disposiciones señaladas en
el aparte 4 del informe de cita, son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro
de los plazos conferidos para ello. En caso de que se incumpla con esa disposición en forma
injustificada una vez agotado el plazo otorgado p ...
Fecha publicación: 19/05/2022
Fecha emisión: 16/05/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de para el Desarrollo de Capacidades
M3-04-GE-04 V6
Al contestar refiérase
al oficio N° 08143
16 de mayo, 2022
DFOE-CAP-1457
Licenciado
Luis Gerardo Ureña Oviedo
Auditor Interno
COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
lurenao@cuc.ac.cr
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-CAP-IF-00007-2022 de la auditoría de
carácter especial acerca de la gestión de los procesos de contratación
administrativa para la adquisición de bienes del Colegio Universitario de
Cartago
Para su conocimiento, me permito remitirle copia del Informe N°
DFOE-CAP-IF-00021-2021, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de
Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los
resultados de la auditoría de carácter especial acerca de la gestión de los procesos de
contratación administrativa para la adquisición de bienes que realiza el Colegio Universitario de
Cartago.
Respecto a las disposiciones del citado informe el Área de Seguimiento para la Mejora
Pública, es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la
competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido o no. Para efectos de esa
verificación, esa Área podrá solicitarle expresamente a esa Auditoría Interna la colaboración en
los asuntos que requiera.
Atentamente,
Licda. Jessica Víquez Alvarado
Gerente de Área
JBS/JSV/FMG/avm
Adjunto: Informe de auditoría de carácter especial N° DFOE-CAP-IF-00007-2022
Ce: Lic. Carlos Morales Castro, Gerente del Área de Seguimiento para la Mejora Pública, CGR.
G: 2021004042-1
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:lurenao@cuc.ac.cr
http://www.cgr.go.cr/
2022-05-16T11:33:22-0600
] ...
Fecha publicación: 19/05/2022
Fecha emisión: 16/05/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de para el Desarrollo de Capacidades
M3-04-GE-03 V6
Al contestar refiérase
al oficio N° 08140
16 de mayo, 2022
DFOE-CAP-1455
Licenciado
Mario Morales Gamboa
Decano a.i.
Director Administrativo Financiero
COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
mmoralesg@cuc.ac.cr
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe N° DFOE-CAP-IF-00007-2022 de la auditoría de
carácter especial acerca de la gestión de los procesos de contratación
administrativa para la adquisición de bienes del Colegio Universitario de
Cartago
Me permito remitirle el Informe N° DFOE-CAP-IF-00007-2022, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial acerca de
la gestión de los procesos de contratación administrativa para la adquisición de bienes que
realiza el Colegio Universitario de Cartago.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento para la Mejora Pública de la Contraloría General de la República (CGR). Es
importante señalar que para el cumplimiento de lo dispuesto por el Órgano Contralor en el
citado informe, corresponde a esa Administración observar los “Lineamientos generales para el
cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la
República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución N° R-DC-144-2015.
En los Lineamientos señalados, entre otros asuntos, se establece que la Administración
debe designar y comunicar al Área de Seguimiento para la Mejora Pública, los datos del
responsable del expediente de cumplimiento, a quién le corresponderá la tarea de conformar,
actualizar, foliar, custodiar, conservar y dar acceso al expediente de cumplimiento de las
disposiciones y rec ...
Fecha publicación: 19/05/2022
Fecha emisión: 16/05/2022
Institución: COLEGIO UNIVERSITARIO DE CARTAGO
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Contratación Administrativa
Al contestar refiérase
al oficio No.07339
02 de mayo de 2022
DCA-01333
Señor
José Pablo Villalobos Cascante
Director General a.i.
HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS
Estimado señor:
Asunto: Se otorga autorización al Hospital San Juan de Dios para contratar de manera
directa a la empresa Biocientífica Internacional Sociedad de Responsabilidad Limitada, para la
adquisición de pruebas para determinación de antígeno leucocitario humano clases I y II y
determinación de anticuerpos anti-antígeno leucocitario humano por el plazo de 2 meses, bajo
la modalidad entrega según demanda por prueba efectiva, hasta por un monto de $123.076,92.
Nos referimos a su oficio No. HSJD-DG-0955-2022 del 15 de marzo del 2022, y recibido
en esta Contraloría General de la República el 25 de marzo del 2022, mediante el cual solicita la
autorización descrita en el asunto.
Mediante el oficio No. 06270 (DCA-01151) del día 06 de abril de 2022, esta División le
solicitó a la Administración que aportara información adicional, lo cual fue atendido mediante los
oficios No. HSJD-LC-DIN-040-2022 de 07 de abril de 2022 y HSJD-DG-1351-2022 del 12 de
abril de 2022 del Laboratorio Clínico Dr. Clodomiro Picado Twight y de la Dirección General del
Hospital San Juan de Dios respectivamente, recibidos en esta Contraloría General el día 13 de
abril de 2022.
I.-Antecedentes y Justificación de la solicitud.
Como razones dadas para justificar la presente solicitud, esa Administración manifiesta
lo siguiente:
1. Antecede a esta gestión el oficio No. 12014 (DCA-2852) del 05 de agosto del 2020,
mediante el cual se le deniega al Hospital San Juan de Dios, autorización para realizar
una contratación directa con la empresa Biocientífica Internacional Sociedad de
Responsabilidad Limitada, para la contratación de pruebas para determinación de
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo ...
Fecha publicación: 03/05/2022
Fecha emisión: 27/04/2022
Institución: HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS
Emite: División de Contratación Administrativa
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN DIRECTA
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE CONTRATACION DIRECTA